平成26年度の決算が9月議会で認定されましたので、お知らせします。

決算の問い合わせは・・・財政課　電話0854-40-1023

一般会計決算では、歳入決算額が311億6889万円（対前年度2.6％増）、歳出決算額が307億5080万円（同2.3％増）で、歳入歳出差引残額が4億1809万円となりました。なお、翌年度に繰り越すべき財源は1億5219万円であり、実質収支は2億6590万円となりました。

一般会計

歳入

歳出

特別会計

会計／区分	歳入決算額	歳出決算額	歳入歳出 差引残額
国民健康保険事業（事業勘定）	46億9,545万円	46億695万円	8,850万円
国民健康保険事業（直営診療施設勘定）	1億3,057万円	1億2,918万円	139万円
後期高齢者医療事業	10億5,569万円	10億4,821万円	748万円
(普) 農業労働災害共済事業	479万円	478万円	1万円
簡易水道事業	4億9,837万円	4億9,699万円	138万円
生活排水処理事業	25億524万円	25億83万円	441万円
財産区	34万円	34万円	0万円
(普) 土地区画整理事業	5億2,017万円	5億1,977万円	40万円
(普) ダム対策事業	1億1,543万円	1億1,524万円	19万円
清嵐荘事業	1億1,534万円	1億1,527万円	7万円

(普) は一般会計と合わせて普通会計に含まれる特別会計。

普通会計

性質別決算額

積立金現在高（平成26年度末）　111億2,348万円
地方債現在高（平成26年度末）　354億6,646万円

平成26年度に実施した主な事業

新庁舎建設事業	13億2,416万円
庁舎施設（里方分庁舎）整備事業	1億1,447万円
松笠ふるさと活性化センター解体撤去事業	3,406万円
地域づくり活動等交付金事業	2億4,934万円
公共交通対策事業	2億3,482万円
養護老人ホーム入所支援事業	2億677万円
特別養護老人ホームえがおの里増床事業	3億1,067万円
介護保険事業（負担金）	7億2,045万円
子ども医療費助成事業	1億2,581万円
病院事業会計補助金	9億8,609万円
雲南市・飯南町事務組合負担金（清掃事業）	6億981万円
中山間地域等直接支払制度	3億1,974万円
バイオマス関連整備事業	3億4,275万円
地籍調査事業	1億3,760万円
商工業振興補助金	5,062万円
道路維持・新設改良事業	5億5,260万円
国道整備関連事業	1億1,369万円
小・中学校施設整備事業	1億4,178万円
菅谷たたら山内保存修理事業	8,496万円
災害復旧事業	9,915万円
など

主な財政指標

※下段（　）は平成25 年度

項目		数値	説明
財政力指数		0.249 （0.247）	財政基盤の強さを表す指標です。財政力指数が高いほど自主財源の割合が高く、財 政力が強いことになります。
経常収支比率		85.3％ （84.1％）	毎年経常的に支払わなければならない経費の状況から、財政運営の弾力性を測定する指標で、低いほど財政運営に弾力性があり、高いほど財政運営が硬直化している状況を表しています。
地方債現在高比率		181.3％ （184.3％）	財政規模に対する地方債（長期に渡り返済する借金）の残高を表したもので、低いほど財政運営が安定しています。
健全化判断比率	実質赤字比率	該当なし （該当なし）	一般会計等（普通会計）を対象とした実質赤字の標準財政規模に対する比率です。雲南市の場合は、12.51％以上で財政健全化団体に、20％以上で財政再生団体となります。
	連結実質赤字比率	該当なし （該当なし）	全会計を対象とした実質赤字の標準財政規模に対する比率です。雲南市の場合は、17.51％以上で財政健全化団体に、30％以上で財政再生団体となります。
	実質公債費比率	13.4％ （14.6％）	公債費の水準を測る指標です。一般会計等（普通会計）が負担する元利償還金および準元利償還金の標準財政規模に対する比率であり、従来から用いられてきた「起債制限比率」を見直し、実態をより正確に把握するため、公営企業会計に対する繰出金のうち元利償還金相当分などが要素に加えられています。この比率が25％以上になると財政健全化団体に、35％以上で財政再生団体となります。
	将来負担比率	84.3％ （83.4％）	地方債の残高をはじめ一般会計等（普通会計）が将来負担すべき実質的な負債の標準財政規模に対する比率です。350％以上で財政健全化団体となります。
資金不足比率		該当なし （該当なし）	公営企業会計の資金不足額の事業規模に対する比率です。比率は各公営企業会計毎に算定することとされており、20％以上で経営健全化団体となり、財政健全化団体と同じように、公営企業の経営の健全化を図る計画を策定しなければなりません。

監査委員の審査意見書から

市税の収入率は98.31％で、山陰12市の中で最も高い。横断的な滞納整理体制の強化が図られ、それによる成果が着実に現れてきている。今後も財源の確保と負担の公平を期するため、未収金の解消に向けて、引き続き関係部局間の連携を図り、総力を挙げて取り組まれることを望む。
財政健全化法に基づく財政指標である実質公債費比率、将来負担比率については、いずれも早期健全化基準を下回っている。今後もさらに比率の低減に努め、財政の弾力化を図っていく必要がある。
「財政非常事態宣言」が解除された後も、引き続き公債費の抑制や繰上償還の実施、経常経費の削減に努力され、平成26年度決算も一般会計をはじめすべての会計で黒字となっている。しかし、平成27年度からの普通交付税の一本算定による交付税の減額、新庁舎建設や市立病院改築事業、そして少子・高齢化対策事業など、市の財政をとりまく課題は山積しており、今後も財政健全化に向けて一層の努力を図られたい。
平成27年3月に中国横断自動車道尾道松江線が全線開通となり、交通の利便性は大いに増した。島根県への観光客の数は増加していくものと見込まれる。雲南市においても道の駅「たたらば壱番地」は市の南の玄関口として、観光客の誘致や周辺地域の経済活性化に大きな役割を果たしている。今後とも全線開通による交流人口の拡大を利用し、雲南市の観光や商工業などの産業振興にさらに力を入れる必要がある。
財政健全化への取り組みにあたっては、行政評価制度を十分活用し、市民への説明責任を果たしながら、公平かつ簡素で効率的な行財政システムの構築に努め、最小の経費で最大の効果が上がる財政運営を推進し、市民福祉の向上と市勢の発展に努められることを望む。

平成26年度決算報告（公営企業会計）

平成26年度公営企業会計（水道事業会計および工業用水道事業会計）決算が9月議会で認定されましたので、お知らせします。

水道事業

水道局総務課　電話0854-42-3473

収益的収入（料金収入等）および支出（維持管理費等）
平成26年度3月末現在の水道使用戸数は1万170戸、年度末の総有収水量（料金収入のもとになった給水量）は293万7941㎥でした。
総収益は8億7711万円、総費用は8億1638万円で6073万円の黒字となりました。
水道料金収入6億3007万円を総有収水量で割った1㎥当たりの供給単価（有収水量1㎥あたりの給水収益）は214円46銭となりました。一方、水道を供給するためにかかる1㎥当たりの給水原価（有収水量1㎥あたりの費用）は276円53銭でした。給水原価から供給単価を差し引くと62円7銭マイナスとなり原価を割って供給することになりますが、市からの営業補助等により損失額の縮減を図っています。

資本的支出（建設改良工事等）
平成26年度の資本的支出総額は5億3786万円でした。このうち建設改良費は3億2352万円で、主な事業としては海潮地区簡易水道施設整備事業、三刀屋下熊谷線配水管改良工事などを行いました。
また企業債償還金は2億1434万円でした。

平成26年度雲南市水道事業会計損益計算書（平成26年4月1日から平成27年3月31日まで）

（税抜き）
	営業収益	6億4,278万円
	営業外収益	2億2,668万円
経常収益　(1)		8億6,946万円
	営業費用	7億887万円
	営業外費用	1億448万円
経常費用　(2)		8億1,335万円
	特別利益　(3)	765万円
	特別損失　(4)	303万円
当年度純利益　（(1)－(2)＋(3)－(4)）		6,073万円
前年度繰越利益剰余金		3,330万円
その他未処分利益剰余金変動額		6億1,487万円
当年度未処分利益剰余金		7億890万円

平成26年度雲南市水道事業会計貸借対照表（平成27年3月31日）

（税抜き）
固定資産	有形固定資産	106億987万円
	無形固定資産	523万円
流動資産	現金預金	11億7,629万円
	未収金	7,601万円
	貯蔵品	814万円
資産合計		118億7,554万円
固定負債	企業債	44億8,014万円
	引当金	6,833万円
流動負債	企業債	2億1,788万円
	未払金	4,853万円
	引当金	635万円
	預り金	558万円
	その他流動負債	60万円
繰延収益	長期前受金	30億2,809万円
負債合計		78億5,550万円
資本金	資本金	30億1,452万円
剰余金	資本剰余金	2億5,721万円
	利益剰余金	7億4,831万円
資本合計		40億2,004万円
負債・資本合計		118億7,554万円

工業用水道事業

水道局総務課　電話0854-42-3473

収益的収入（料金収入等）および支出（維持管理費等）
平成26年度3月末現在の工業用水道利用者は島根三洋電機株式会社とホシザキ電機株式会社の2事業所で、年度末の総給水量は56万3517㎥でした。
総収益は4808万円、総費用は6455万円で、1647万円の赤字となり、前年度繰越利益剰余金で補填しました。

資本的支出（建設改良工事等）
平成26年度の資本的支出総額は3266万円で全額、企業債償還金でした。

平成26年度雲南市工業用水道事業会計損益計算書（平成26年4月1日から平成27年3月31日まで）

（税抜き）
	営業収益	4,657万円
	営業外収益	151万円
経常収益　(1)		4,808万円
	営業費用	5,098万円
	営業外費用	1,307万円
経常費用　(2)		6,405万円
	特別損失　(3)	50万円
当年度純利益　（(1)－(2)－(3)）		△1,647万円
前年度繰越利益剰余金		2,865万円
その他未処分利益剰余金変動額		19万円
当年度未処分利益剰余金		1,237万円

平成26年度雲南市工業用水道事業会計貸借対照表（平成27年3月31日）

（税抜き）
固定資産	有形固定資産	5億5,965万円
流動資産	現金預金	2億2,957万円
	未収金	2万円
	貯蔵品	75万円
資産合計		7億8,999万円
固定負債	企業債	5億6,841万円
	引当金	2,441万円
流動負債	企業債	3,337万円
	未払金	146万円
	引当金	54万円
繰延収益	長期前受金	2,674万円
負債合計		6億5,493万円
資本金	資本金	8,878万円
剰余金	資本剰余金	52万円
	利益剰余金	4,576万円
資本合計		1億3,506万円
負債・資本合計		7億8,999万円

病院事業

雲南市立病院　総務課　電話0854-43-2442

決算概要

平成26年度は、国の医療制度改革、診療報酬改定、公営企業会計の見直し、消費税の引き上げなど厳しい病院運営となりましたが、病床利用率において88.3％（一般病床87.9％（うち地域包括ケア病床90.4％）、回復期リハビリテーション病床92.1％、介護療養病床87.6％）の病床利用率の維持と、地域包括ケア病棟43床の病棟再編が功を奏し、経常収支は3278万円の黒字となり3期連続の黒字計上となりました。当期損益は、公営企業会計の見直しによる賞与繰入額などの特別損失により1億640万円の当期純損失となりました。また、内部留保資金は、単年度で1億5710万円の蓄積により、繰越内部留保資金は10億5353万円となり健全経営の基盤が図れてきています。
資本的支出総額は7億4617万円で､このうち建設改良費は2億981万円で、病院建設実施設計業務委託料などの1億1906万円のほか、光干渉断層計、下部内視鏡システムなど26件の医療機器の整備を行いました。また、企業債償還金は5億3276万円（うち繰上償還金2億9693万円）でした。

業務量

1．病床数　281床
　（一般病床　203床（うち地域包括ケア43床、感染症4床)、回復期リハビリ病床30床、介護療養病床48床）

 

2．延患者数、1日平均患者数、病床利用率

区分		延患者数（人）			1日平均患者数（人）			病床利用率（％）
		前年度	本年度	増減	前年度	本年度	増減	前年度	本年度	増減
入院	一般病床 （うち包括ケア）	66,263 －	65,116 （8,238）	△1,147 －	181.5 －	178.4 （38.9）	△3.1 －	89.4 －	87.9 （90.4）	△1.5 －
	回復リハ	9,901	10,081	180	27.1	27.6	0.5	90.4	92.1	1.7
	介護療養	16,005	15,348	△657	43.9	42.0	△1.9	91.4	87.6	△3.8
	入院計	92,169	90,545	△1,624	252.5	248.0	△4.5	89.9	88.3	△1.6
外来		98,254	95,878	△2,376	402.7	392.9	△9.8	－	－	－

財務諸表

平成26年度雲南市病院事業会計損益計算書（平成26年4月1日から平成27年3月31日まで）

（税抜き）
	医業収益	33億6,674万円
	医業外収益	4億6,244万円
	訪問看護収益	5,606万円
	療養病床収益	2億4,488万円
経常収益　(1)		41億3,012万円
	医業費用	36億5,495万円
	医業外費用	2億146万円
	訪問看護費用	5,997万円
	療養病床費用	1億8,096万円
経常費用　(2)		40億9,734万円
経常利益　(3)（(1)－(2)）		3,278万円
	特別利益　(4)	4,053万円
	特別損失　(5)	1億7,971万円
当年度純損失　（(3)＋(4)－(5)）		1億640万円
前年度繰越利益剰余金		6,646万円
その他未処分利益剰余金変動額		8,033万円
当年度未処分利益剰余金		4,039万円

平成26年度雲南市病院事業会計貸借対照表（平成27年3月31日）

（税抜き）
固定資産	有形固定資産	28億6,166万円
	投資その他の資産	3,186万円
流動資産	現金預金	7億4,649万円
	未収金	5億9,626万円
	貯蔵品他	1,819万円
繰延勘定	退職給与金	1,714万円
資産合計		42億7,160万円
固定負債	企業債	20億3,032万円
流動負債	企業債	2億1,873万円
	未払金	1億9,670万円
	引当金	1億5,538万円
	その他流動負債	1,588万円
繰延収益	長期前受金	2億4,596万円
負債合計		28億6,297万円
資本金	資本金	13億6,824万円
剰余金	利益剰余金	4,039万円
資本合計		14億863万円
負債・資本合計		42億7,160万円